银保监会联合央行发文 七方面约束月末存款“冲时点”

记者获悉，近日中国银行保险监督管理委员会(下简称“银保监会”)联合中国人民银行发布《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》(下简称“通知”)，从从七个方面杜绝违规吸收和虚假增加存款。此外，在存款偏离制度管理上，将监管指标值由原来的3%调整至4%。

　　据悉，2014年9月曾发布有《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》督促商业银行完善绩效考评体系，约束商业银行违规吸存、虚假增存行为，约束月末存款“冲时点”等方面。“结合近年来商业银行业务经营新特点、风险管理新情况，对相关制度进行完善，形成了《通知》。”银保监会表示。

　　据悉，本次完善的主要内容包括改进绩效考评、强化合规经营、增强自律意识、加强存款偏离度管理、加强监督检查等。

其中，在改进绩效考评方面，《通知》指出商业银行应完善薪酬管理制度，改进绩效考评体系，加强存款的基础性工作，强化存款日均贡献考评，从根源上约束存款“冲时点”行为。商业银行应继续加强对分支机构的绩效考评管理，合理分解考评任务。

　　“商业银行不得设立时点性存款规模考评指标，也不得设定以存款市场份额、排名或同业比较为要求的考评指标，分支机构不得层层加码提高考评标准及相关指标要求。”《通知》表示。

　　在强化合规经营上，通知从七个方面杜绝违规吸收和虚假增加存款。具体看，不得采取的手段包括：(一)违规返利吸存。通过返还现金或有价证券、赠送实物等不正当手段吸收存款。(二)通过第三方中介吸存。通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款。(三)延迟支付吸存。通过设定不合理的取款用款限制、关闭网上银行、压票退票等方式拖延、拒绝支付存款本金和利息。(四)以贷转存吸存。强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款；以存款作为审批和发放贷款的前提条件；向“空户”虚假放贷、虚假增存。(五)以贷开票吸存。将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款。(六)通过理财产品倒存。理财产品期限结构设计不合理，发行和到期时间集中于每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金转为存款。(七)通过同业业务倒存。将同业存款纳入一般性存款科目核算；将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款。

　　在增强自律意识方面，严禁采取不正当竞争方式，甚至欺骗、行贿、其他方面利益交换和远期利益输送等方式获取存款。商业银行应充分尊重存款主体意愿和服务要求，按照公开、公平、公正原则与存款主体开展业务。

　　此外，在存款偏离制度管理上，将监管指标值由原来的3%调整至4%。《通知》表示，商业银行应加强存款稳定性管理，约束月末存款“冲时点”行为。商业银行的月末存款偏离度不得超过4%。

　　据《通知》，对自然年内月末存款偏离度首次超过4%的银行给予风险提示。对自然年内月末存款偏离度超过4%两次(含)以上的银行，自下月起按照《中华人民共和国银行业监督管理法》有关规定采取暂停部分准入事项等监管措施，并且作为其年度监管评级参考因素。对自然年内月末存款偏离度超过5%两次(含)以上的银行，自下月起按照《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关规定采取暂停或限制其部分业务等监管措施；并要求其自下月起连续3个月以上提高90天以上存款比例，提高基数为本月90天以上存款比例，提高幅度为月末存款偏离度超出5%的部分。